納税証明書とは?取得方法、必要資料について

税理士の伴 洋太郎(ばん ようたろう) @ban_tax240です。

納税証明書ってやつがいるんだけど、何それ?

どうやって入手したらいいの?

そうお考えの方へ向けた記事です。

当記事では、税務署が発行する納税証明書について解説しています。

読んでいただくと、次のようなことが分かりますよ。

税務署の納税証明書について
  • どんなもの?
    申告済みの納税額や所得金額等を証明するものです。
  • どうやって入手するの?
    オンラインまたは書面で発行を請求し、窓口または郵送で受け取ります。
  • 持続化給付金の申請で必要なんだけど?(個人事業者)
    納税証明書のなかでも「その2」が必要です。
  • 請求に必要なものは?
    交付請求書のほか、マイナンバーカードや本人確認書類が必要になります

納税証明書とは

納税証明書とは、申告済みの納税額や所得金額、または未納の税金がないこと等を証明するものです。

納税証明書の種類

税務署の納税証明書には、次の4つの種類があります。

税務署の納税証明書の種類
  1. 納税証明書(その1)
    納付が必要な金額、納付済みの金額、未納の金額を証明するものです。
  2. 納税証明書(その2)
    所得金額を証明するものです。個人事業者の持続化給付金申請で収受日付印や受信通知の代わりに使うのはコレ!
  3. 納税証明書(その3)
    未納の税金が無いことを証明するものです。
  4. 納税証明書(その4)
    滞納処分(差押など)を受けたことがないことを証明するものです。

どの種類のものを用意すべきか、必ず提出先に確認しましょう。

紙の証明書と電子証明書がある

納税証明書には、紙に印刷して発行されるもの電子ファイルで発行されるものがあります。

現状、電子ファイル形式のものを受け付けてくれる提出先は多くありません。提出可能であることが明らかでなければ、紙形式のものを取得するのが無難です。

 当記事でも、紙の納税証明書を前提として説明しています。

請求はオンラインか書面(持参or郵送)、受取は窓口か郵送

交付請求は、つぎのどちらかの方法で行います。

納税証明書の申請方法
  1. オンラインで請求する方法
    パソコンのほか、スマホやタブレットでも請求できます。e-Taxの利用開始手続きが必要です。
  2. 交付請求書(書面)を提出する方法
    税務署の窓口へ持参するか、郵送します。

またそれぞれ、窓口(税務署)で受け取る方法郵送してもらう方法があります。

納税証明書のもらい方

当記事ではそれぞれの方法について解説していますが、はじめての方にオススメするのは請求書を持参→窓口受取のパターンです。

請求先は、管轄の税務署

交付請求は、オンライン・書面の違いに関わらず、請求するかたの現在の住所地(納税地)を管轄する税務署へ行います

所轄の税務署がどこかは、国税庁のホームページで検索することができます。

手数料は、オンライン請求と書面請求で違う

納税証明書には、発行手数料がかかります

金額は請求方法と、発行する年度、枚数に応じて計算します。

オンライン請求
  • その1・その2
    370円×税目数×年度数×枚数
  • その3・その4
    370円×枚数
書面請求
  • その1・その2
    400円×税目数×年度数×枚数
  • その3・その4
    400円×枚数

複数枚取得することはあんまりないと思うので、オンライン請求なら370円、書面請求なら400円とざっくり考えても良いでしょう。

なお納税証明書を郵送で受け取る場合の郵送料は、請求者が負担します。

【オンライン請求】窓口で受け取る方法

オンライン請求窓口受取

請求の手順

オンラインで請求・窓口受け取りの場合、つぎのステップで納税証明書を取得します。

オンライン請求の手順
  1. e-Taxにログイン
    あらかじめe-Taxの利用開始手続きが必要です。
  2. システム上で請求書を作成する
    「納税証明書の交付請求(署名省略分)」を選択して、作成します。
  3. 作成した請求書を送信する
    マイナンバーカードやカードリーダーは不要です。
  4. 税務署へ取りに行く
    身分証明書類の提示と手数料の支払いが必要です。(下記参照)

詳しい流れはコチラでご確認ください。

受取時に持参するもの

受取時には、以下のものを税務署へ持っていく必要があります

受取時に必要なもの
  • 個人番号カードまたは通知カード
    法人の場合は不要です。
  • 本人確認書類
    免許証やマイナンバーカード等。法人の場合は代表者個人のものが必要です。詳しくは下記「本人確認書類について」で解説しています。
  • 手数料分の現金または収入印紙

【オンライン請求】郵送で受け取る方法

オンライン請求郵送受取

請求の手順

オンラインで請求・郵送受け取りの場合、つぎのステップで納税証明書を取得します。

オンライン請求の手順
  1. e-Taxにログイン
    あらかじめe-Taxの利用開始手続きが必要です。
  2. システム上で請求書を作成する
     「納税証明書交付請求書(書面交付用)」を選択して、作成します。
  3. 作成した請求書を送信する
    マイナンバーカード(法人の場合、代表者個人のもの)やカードリーダーが必要です。
  4. 「納税証明書発行確認」が届くまで待つ
    納税証明書の準備ができ次第、e-Taxのメッセージボックスに通知が届きます。
  5. 手数料と郵送料を支払う
    「納税証明書発行確認」に金額の記載があります。

詳しい手順はコチラでご確認ください。

【請求書】持参して窓口で受け取る方法

請求書持参窓口受取

税務署の窓口に出向き、交付請求書を提出する方法です。

混み合っていなければ、その場で15分程度待っていればで発行してもらえます

手間はかかるものの、オンライン請求や郵送請求に比べて手続きがシンプルです。

持参するもの

請求の際には、以下のものを税務署に持っていく必要があります。

税務署へ持参するもの
  1. 必要事項を記載した「納税証明書交付請求書」
    税務署の窓口でも渡してくれますが、できれば事前に書いておきましょう。書式は国税庁ホームページからダウンロードできます。
  2. 手数料分の現金または収入印紙
    請求枚数によって変わります。
  3. 本人確認書類
    免許証やマイナンバーカード等。法人の場合は代表者個人のものが必要です。法人の場合は代表者個人のものが必要です。詳しくは下記「本人確認書類について」で解説しています。
  4. マイナンバーカードまたは通知カード
    法人の場合は必要ありません。
  5. 本人の印鑑
    法人の場合は代表者の印鑑が必要です。

【請求書】郵送して郵送で受け取る方法

請求書郵送郵送受取

交付請求書を税務署へ郵送する方法です。

書類に不備がなければ、納税証明書を送り返してくれます。

郵送するもの

請求する際には、以下のものを税務署へ郵送する必要があります。

税務署へ郵送するもの
  1. 必要事項を記載した「納税証明書交付請求書」
    書式は国税庁ホームページからダウンロードできます。
  2. 手数料分の収入印紙
    請求枚数によって変わります。
  3. 本人確認書類コピー
    免許証やマイナンバーカード等。法人の場合は必要ありません。詳しくは下記「本人確認書類について」で解説しています。
  4. マイナンバーカードまたは通知カードのコピー
    法人の場合は必要ありません。
  5. 所要の切手を貼った返信用封筒
    納税証明書1枚は約5gだそうなので、5枚までなら84円切手で間に合うと思われます。

交付請求書の記載例

国税庁のホームページに請求書の記載例が載っていますので、そちらをご確認ください。

個人用の記載例

法人用の記載例

なお個人事業者が持続化給付金の申請に使う「その2」を請求する場合には、請求内容に以下のように記載するとよいでしょう。

本人確認書類について

税務署の窓口で納税証明書を受け取る場合には、本人確認書類を提示する(見せる)必要があります。(郵送請求の場合は、コピーをとって請求書と一緒に提出

本人確認書類には、1枚の提示で済むもの2枚の提示が必要なものがあります。

本人確認書類

まとめ

税務署で発行される納税証明書について解説しました。

税務署の納税証明書について
  • どんなもの?
    申告済みの納税額や所得金額等を証明するものです。
  • どうやって入手する?
    オンラインまたは書面で発行を請求し、窓口または郵送で受け取ります。
  • 持続化給付金の申請で必要なんだけど?
    納税証明書のなかでも「その2」が必要です。
  • 請求に必要なものは?
    交付請求書のほか、マイナンバーカードや本人確認書類が必要になります

この記事を書いたひと

伴 洋太郎(ばん ようたろう)
伴 洋太郎(ばん ようたろう)税理士
税理士・1級FP。個人事業主や中小法人の税金のお悩みを解決したり、会計処理・税務申告の代行をやったりしています。 freeeが超得意で導入支援の実績多数。一般の方向けのやさしい税務解説記事を書けるのが強みです。詳しいプロフィールはこちら。
記事執筆・監修実績はこちら。
freee認定アドバイザー3つ星
BANZAl税理士事務所
5.0
Based on 32 reviews
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Tomofumi NakamuraTomofumi Nakamura
04:46 29 Sep 23
今年から確定申告が必要になり、スポットで相談させていただきました。何も分からない中、丁寧に一つずつ教えてくださいました。さらに、freeeの使い方にも詳しく、どのように設定すれば入力がスムーズになるかまで教えていただき、大変助かりました。年度末にもう一度、相談させていただきたいと思います。
小枝。小枝。
04:57 01 Sep 23
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12:41 14 Aug 23
スポット相談でお世話になりました。メインでお聞きしたかったインボイス制度への対応についてと、その他用意しておいた細々とした質問に、1時間という短い時間でアドバイスをいただきとても助かりました。また疑問が出てきた時や確定申告のチェックの際にお願いできたらと思っています。
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14:08 08 Aug 23
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s大s大
06:37 10 Jul 23
法人・個人共にお世話になってます。丁寧で親切な対応は、伴さんの人柄にもお顔にも現れていますね。私の周りの方々の助けにもなって頂いているそうでありがとうございます😊新しい情報やITにも強く、頼りになります。ぜひこれからも一緒にお願いしますね^_^
すずきゆきこすずきゆきこ
08:12 29 Jun 23
長年お世話になっていますが、いつもじっくりとこちらの要望をヒアリングして親切に対応してくれるので助かっています。簡単な手続きの場合は詳しく説明の上「自分でやると費用を安くできますよ」と案内してくれて良心的です。忘れた頃に市から届く納税額の通知書なども、わかりにくい部分について問い合わせると快く解説して頂けてとても心強いです。家族で複数名の手続きをお願いしていますが身内であってもお金のことは個々のプライバシーなので、それぞれに細やかに対応してもらえるのもとてもありがたいです。私のような税金のことがさっぱりわからない素人にも気さくに教えてくれるし、年配者にも優しくこまめに連絡を取ったり丁寧に接してくれるのでみんなで頼りにしています。初めて税理士さんに依頼する方にも安心してオススメできます!
oolong choolong ch
07:10 20 Jun 23
とても親切に丁寧に対応してくださいました。わからないことも細かく説明してくださりとても良かったです。
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04:29 05 Jun 23
今回、法人の確定申告でお世話になりました。分からない事について的確、簡潔にアドバイスをしてくださりました。freeeの入力は、一般的な会計ソフトと違うため使いづらいという声もありますが、freee認定アドバイザーExpartの伴さんのアドバイスは、とても分かりやすいです。税の事、ITの事双方に精通した税理士であり親身になって相談に乗っていただけます。税の事以外にも、最新のトピックやまちづくりの事などアンテナの感度も高く、勉強熱心な人柄に好感が持てます。
鈴木圭鈴木圭
05:56 25 May 23
起業当初からお世話になっております。特に税金に関しての知識が豊富で、何より、提案力にいつも助かっております。いくつもの金額シミュレーションをしてくれて最適解を導いてくれます。また、チャットやzoomで相談できるというのもメリットだと感じております。個人な感想としては、税理士さんは先生という感じが強くて、なかなか気軽に相談という訳にはいかないと思っていましたが、伴さんの人当たりの良さにびっくりしました!おすすめです!
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04:13 26 Mar 23
遠方からオンラインにて、スポット相談をお願いしました。自己判断での確定申告に不安を覚え、見て頂いたのですがとても親身になって一から教えてくださいました。来年は少し自信を持って提出できそうです。オンラインで気軽に相談できるので、場所にこだわらずよい税理士事務所さんにお願いできるのはとてもいいと思いました。HPにもどのような相談に乗って頂けるのか具体例が書いてあるので安心できます。大変助かりました、またどうぞよろしくお願い致します。
Keisuke KizukiKeisuke Kizuki
02:26 20 Mar 23
個人事業を法人化するべきかどうか、スポット相談させていただきました。とても気さくで話しやすく、わかりやすい言葉で説明していただき、また専門家ならではの視点がとても参考になりました。ありがとうございました。
Mike ShinodaMike Shinoda
05:50 15 Mar 23
2年ほど前からお世話になってます。ホームページ通りの気さくで、誠実なお人柄です。特にシステム導入に強みがあります。会計ソフトFREEの操作スピードは圧巻。速やかに不整合が修正・自動化されます。また、最新のIT技術の導入にも余念がありません。中小企業のDX推進にも力を発揮されるのでは、と思います。私はいつも単発で、かつ突発です。が、快くご対応いただいています。感謝しかありません。個人的には、勉強熱心、ウィットのあるお人柄、チャレンジ精神をリスペクトしています。これからもよろしくお願いします。
ki kiki ki
12:58 27 Jan 23
IT系の得意な税理士さん!!会計ソフトフリーを使用して確定申告をするのにお願いしました。以前は手入力で大変だったのでこちらにお願いしてから負担がかなり減りました。丁寧で親切な方です(^^)税務作業以外の相談では経営の事でも人と違う新しい発想の持ち主の方だなぁと、今からの時代にとてもあった税理士さんだと思います。今後もお世話になるかと思います。よろしくお願い致します!
すみかわあやのすみかわあやの
05:48 23 Jan 23
ありがとうございました。会計ソフトの入力がうまく行かず、またデータの不整合などがあり、困っていました。手早く直してくださり助かりました。他に不備がないかもご確認頂けたので、これで安心して確定申告ができます。事前にメールなどでやり取りしてくださり、私の負担なく作業頂けて助かりました。ホームページからも良い方だというお人柄がわかり、頼むことに不安はなかったのですが、そうは言っても会計ソフトというお金が絡む大事な事を依頼するので、お会いするまでは緊張しましたが、zoomのビデオ通話でお話して、優しい話しやすい、そして信頼できる方で安心しました。またよろしくお願いいたしますm(_ _)m
Fumi AFumi A
10:10 07 Jan 23
今後の将来性を考えている時に伴先生にお会いしました。個人事務所を設立するか、法人を設立するか悩んでいましたが、メリット、デメリットを的確に教えて頂き今後の方向性を考えるのに大変助かりました。綺麗な事務所で凄くフランクで話しやすい方だったので、最初は何を話そうかと緊張していましたが、直ぐに解れて和気藹々と悩みを解決出来ました。是非、税務関係で悩まれている方がいましたら、私は伴先生をイチオシいたします。
K TK T
09:30 27 Dec 22
初めての確定申告で分からないことだらけな折り、知人の紹介で相談させて頂きました。会うまではとても緊張していましたが、伴さんの人柄がすごく相談しやすかったです。確定申告のソフトの使い方や間違いを詳しく説明頂き、とても分かりやすかったです!自分で悩んでいた内容がすぐに解決したので、また分からない事があったら真っ先に相談させて頂きます。ありがとうございました!
マハロマハロ
07:05 23 Dec 22
記帳の相談をするのに税理士の方を探していて、ネットで探していてホームページを見てアットホームな感じだったので決めさせて頂きました。担当してくださった税理士の方がとても親切に相談に乗って下さって、とても助かりました。また是非お願いしたいと思います。
岡田祐平岡田祐平
10:10 19 Nov 22
税理をお願いして3期目です。請求書、領収書等はScanSnapで送っておけば処理してくれる。会計ソフト freeeでの説明も分かりやすい。Chatworkでの普段のやり取りもレスポンスが早い。ITに強い税理士さんで、私にはすごく合っています。
名城真彦名城真彦
04:35 12 Nov 22
今期からBANZAl税理士事務所さんにお世話になっています。税理士さんに顧問をお願いするのは初めてで、他にも何社か税理士さんを検討したのですが、代表の伴さんの誠実な人柄に惹かれてこちらにお願いすることにしました。あとネットに強いところも決め手でした。いつも親身にご対応いただいていまして安心してやりとりができています。ちょっとした質問も気兼ねなくお応えいただいていてとても助かっています。
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