顧問税理士を変更するときの流れ・注意点

税理士の伴洋太郎（ばんようたろう） @ban_tax240です。

顧問税理士を変えるときって、なにをすればいいんだろう？

そうお考えの方へ向けた記事です。

当記事では、顧問税理士を変更する際のながれや注意点をまとめました。

読んでいただくと、次のようなことが分かりますよ！

顧問税理士変更のながれと注意点

前の税理士との契約内容を再確認する
契約解除条項が定められていないかチェックしましょう
次に依頼する税理士を決めておく
顧問税理士の空白期間を極力つくらないようにしましょう
前の税理士に契約終了の意向を伝える
率直に「解約したい」と伝えて構いません
前の税理士に預けている資料・データを返してもらう
必要な資料・データをご紹介します
次の税理士に資料・データを引き継ぐ
早めに引き継ぐほど、スムースに業務を継続できます

1 前任税理士との契約内容を再確認する
2 後任税理士をあらかじめ決めておく
3 前任税理士に契約終了の意向を伝える
4 預けている資料・データを返却してもらう
5 後任税理士と契約し、書類・データを引き継ぐ
6 まとめ

前任税理士との契約内容を再確認する

前任税理士との契約を解除する前には、その税理士との契約書の内容を確認しておきましょう。

契約書にはたとえば「契約を解除する場合には、3か月前までに申し出ること」などといった、契約解除に関する条項が定められているのが一般的であるためです。

後任の税理士に乗り換えるタイミングにも影響しますので、早めに確認しておきましょう。

後任税理士をあらかじめ決めておく

前任税理士との契約を解除する前に、あらかじめ次に依頼する税理士を決めておきましょう。

顧問税理士のいない「空白期間」をつくってしまうと、税務署などからの突然の問い合わせに対応できなくなったり、会計処理がストップしたりしてしまうためです。

ピッタリの後任税理士が見つかったとしても、税理士側の事情ですぐにお引き受けだけないケースも考えられます。早めに打診し、内諾を得ておくとよいでしょう。

前任税理士に契約終了の意向を伝える

解約条項について確認し、後任の税理士を決めたら、契約終了の意向を前任税理士を伝えましょう。相手が承知しないことには始まらないですからね。

率直に「解約したい」と伝えてもいいのですが、気が引けるようであれば

知り合い（親戚）が税理士事務所を開業した

などと伝えれば、角が立たないのではないかと思います。

なおタイミングとしては、決算申告が終わった直後が最適かと思われます。

キリがいいところで・・・

と伝えやすいですし、新任の税理士としても年度の途中で引き継ぎを受けるよりは楽なんです。

預けている資料・データを返却してもらう

前任税理士に預けたままになっている資料やデータがありましたら、返却してもらうように伝えましょう。

それらの資料やデータは、新任の税理士にとっても重要な資料になるためです。

例えば次のようなものがあります。

前任税理士から返却してもらう資料・データ

決算書・申告書の控え（少なくとも過去3年分）
総勘定元帳・仕訳日記帳（少なくとも過去3年分）
年末調整関係書類
届出書・申請書の控え
領収書・請求書・レシート類
電子申告に必要なIDとパスワード
会計ソフトの仕訳データ

よくわからなけば、上記のリストをそのまま伝えてしまって構いません。税理士自身も資料の引き継ぎ・引き渡しには慣れていますので、おおむね察してくれるかと思います。

後任税理士と契約し、書類・データを引き継ぐ

前任税理士から預かった書類やデータを、新たに契約した税理士に引き継ぎましょう。後任税理士は、それらを確認してシステムに登録しなければならないためです。

引き継ぐ書類やデータが多ければ多いほど、早ければ早いほど、後任税理士はお客様に充実したサービスを提供することができます。

特に、会計ソフトの仕訳データを引き継いでもらえるかどうかはその後の作業に大きな影響を与えますので、可能な限り引継いでおくことをおススメします。

まとめ

顧問税理士を変更する際のながれや注意点について、税理士自身が解説しました。

顧問税理士変更のながれと注意点

前の税理士との契約内容を再確認する
契約解除条項が定められていないかチェックしましょう
次に依頼する税理士を決めておく
顧問税理士の空白期間を極力つくらないようにしましょう
前の税理士に契約終了の意向を伝える
率直に「解約したい」と伝えて構いません
前の税理士に預けている資料・データを返してもらう
必要な資料・データをご紹介します
次の税理士に資料・データを引き継ぐ
早めに引き継ぐほど、スムースに業務を継続できます

この記事を書いたひと

伴　洋太郎（ばん　ようたろう）税理士

税理士・1級FP。個人事業主や中小法人の税金のお悩みを解決したり、会計処理・税務申告の代行をやったりしています。 freeeが超得意で導入支援の実績多数。一般の方向けのやさしい税務解説記事を書けるのが強みです。詳しいプロフィールはこちら。
記事執筆・監修実績はこちら。

最新記事一覧

Tomofumi Nakamura

04:46 29 Sep 23

今年から確定申告が必要になり、スポットで相談させていただきました。何も分からない中、丁寧に一つずつ教えてくださいました。さらに、freeeの使い方にも詳しく、どのように設定すれば入力がスムーズになるかまで教えていただき、大変助かりました。年度末にもう一度、相談させていただきたいと思います。

小枝。

04:57 01 Sep 23

数か月前より顧問契約でお世話になっております。とても柔和な方で、こちらにわからないことがあってもその都度丁寧に教えてくださりました。初回は相談する際に緊張していたのですが、事務所の雰囲気も税理士さんの人柄も良かったため、その後は気苦労なくお話しすることができました。信頼できる税理士さんだと感じています。求められた資料の提出以外の手間ややり取りもなく、とても快適です。

H S

12:41 14 Aug 23

スポット相談でお世話になりました。メインでお聞きしたかったインボイス制度への対応についてと、その他用意しておいた細々とした質問に、1時間という短い時間でアドバイスをいただきとても助かりました。また疑問が出てきた時や確定申告のチェックの際にお願いできたらと思っています。

z_- n

14:08 08 Aug 23

事業主の経理事務をしていますが、初めての相談に伺いました。インボイスを始まるにあたり、今回税理士さん自体も訪ねるのも初めての中、こちらの不安を聞いて頂きながら、御解答頂けました。正直なお話…税理士という職業の方に対して抵抗はある中での相談、今回の税理士の先生に対しては色々と払拭して頂けました。本当に有難うございます。自身で確定申告を実施する為に、今後は単発相談という形でお伺いすると思います。その節は宜しくお願い致します。

s大

06:37 10 Jul 23

法人・個人共にお世話になってます。丁寧で親切な対応は、伴さんの人柄にもお顔にも現れていますね。私の周りの方々の助けにもなって頂いているそうでありがとうございます😊新しい情報やITにも強く、頼りになります。ぜひこれからも一緒にお願いしますね^_^

すずきゆきこ

08:12 29 Jun 23

長年お世話になっていますが、いつもじっくりとこちらの要望をヒアリングして親切に対応してくれるので助かっています。簡単な手続きの場合は詳しく説明の上「自分でやると費用を安くできますよ」と案内してくれて良心的です。忘れた頃に市から届く納税額の通知書なども、わかりにくい部分について問い合わせると快く解説して頂けてとても心強いです。家族で複数名の手続きをお願いしていますが身内であってもお金のことは個々のプライバシーなので、それぞれに細やかに対応してもらえるのもとてもありがたいです。私のような税金のことがさっぱりわからない素人にも気さくに教えてくれるし、年配者にも優しくこまめに連絡を取ったり丁寧に接してくれるのでみんなで頼りにしています。初めて税理士さんに依頼する方にも安心してオススメできます！

oolong ch

07:10 20 Jun 23

とても親切に丁寧に対応してくださいました。わからないことも細かく説明してくださりとても良かったです。

T nkn

04:29 05 Jun 23

今回、法人の確定申告でお世話になりました。分からない事について的確、簡潔にアドバイスをしてくださりました。freeeの入力は、一般的な会計ソフトと違うため使いづらいという声もありますが、freee認定アドバイザーExpartの伴さんのアドバイスは、とても分かりやすいです。税の事、ITの事双方に精通した税理士であり親身になって相談に乗っていただけます。税の事以外にも、最新のトピックやまちづくりの事などアンテナの感度も高く、勉強熱心な人柄に好感が持てます。

鈴木圭

05:56 25 May 23

起業当初からお世話になっております。特に税金に関しての知識が豊富で、何より、提案力にいつも助かっております。いくつもの金額シミュレーションをしてくれて最適解を導いてくれます。また、チャットやzoomで相談できるというのもメリットだと感じております。個人な感想としては、税理士さんは先生という感じが強くて、なかなか気軽に相談という訳にはいかないと思っていましたが、伴さんの人当たりの良さにびっくりしました！おすすめです！

mm yy

04:13 26 Mar 23

遠方からオンラインにて、スポット相談をお願いしました。自己判断での確定申告に不安を覚え、見て頂いたのですがとても親身になって一から教えてくださいました。来年は少し自信を持って提出できそうです。オンラインで気軽に相談できるので、場所にこだわらずよい税理士事務所さんにお願いできるのはとてもいいと思いました。HPにもどのような相談に乗って頂けるのか具体例が書いてあるので安心できます。大変助かりました、またどうぞよろしくお願い致します。

Keisuke Kizuki

02:26 20 Mar 23

個人事業を法人化するべきかどうか、スポット相談させていただきました。とても気さくで話しやすく、わかりやすい言葉で説明していただき、また専門家ならではの視点がとても参考になりました。ありがとうございました。

Mike Shinoda

05:50 15 Mar 23

2年ほど前からお世話になってます。ホームページ通りの気さくで、誠実なお人柄です。特にシステム導入に強みがあります。会計ソフトFREEの操作スピードは圧巻。速やかに不整合が修正・自動化されます。また、最新のIT技術の導入にも余念がありません。中小企業のDX推進にも力を発揮されるのでは、と思います。私はいつも単発で、かつ突発です。が、快くご対応いただいています。感謝しかありません。個人的には、勉強熱心、ウィットのあるお人柄、チャレンジ精神をリスペクトしています。これからもよろしくお願いします。

ki ki

12:58 27 Jan 23

IT系の得意な税理士さん！！会計ソフトフリーを使用して確定申告をするのにお願いしました。以前は手入力で大変だったのでこちらにお願いしてから負担がかなり減りました。丁寧で親切な方です(^^)税務作業以外の相談では経営の事でも人と違う新しい発想の持ち主の方だなぁと、今からの時代にとてもあった税理士さんだと思います。今後もお世話になるかと思います。よろしくお願い致します！

すみかわあやの

05:48 23 Jan 23

ありがとうございました。会計ソフトの入力がうまく行かず、またデータの不整合などがあり、困っていました。手早く直してくださり助かりました。他に不備がないかもご確認頂けたので、これで安心して確定申告ができます。事前にメールなどでやり取りしてくださり、私の負担なく作業頂けて助かりました。ホームページからも良い方だというお人柄がわかり、頼むことに不安はなかったのですが、そうは言っても会計ソフトというお金が絡む大事な事を依頼するので、お会いするまでは緊張しましたが、zoomのビデオ通話でお話して、優しい話しやすい、そして信頼できる方で安心しました。またよろしくお願いいたしますm(_ _)m

Fumi A

10:10 07 Jan 23

今後の将来性を考えている時に伴先生にお会いしました。個人事務所を設立するか、法人を設立するか悩んでいましたが、メリット、デメリットを的確に教えて頂き今後の方向性を考えるのに大変助かりました。綺麗な事務所で凄くフランクで話しやすい方だったので、最初は何を話そうかと緊張していましたが、直ぐに解れて和気藹々と悩みを解決出来ました。是非、税務関係で悩まれている方がいましたら、私は伴先生をイチオシいたします。

K T

09:30 27 Dec 22

初めての確定申告で分からないことだらけな折り、知人の紹介で相談させて頂きました。会うまではとても緊張していましたが、伴さんの人柄がすごく相談しやすかったです。確定申告のソフトの使い方や間違いを詳しく説明頂き、とても分かりやすかったです！自分で悩んでいた内容がすぐに解決したので、また分からない事があったら真っ先に相談させて頂きます。ありがとうございました！

マハロ

07:05 23 Dec 22

記帳の相談をするのに税理士の方を探していて、ネットで探していてホームページを見てアットホームな感じだったので決めさせて頂きました。担当してくださった税理士の方がとても親切に相談に乗って下さって、とても助かりました。また是非お願いしたいと思います。

岡田祐平

10:10 19 Nov 22

税理をお願いして3期目です。請求書、領収書等はScanSnapで送っておけば処理してくれる。会計ソフト freeeでの説明も分かりやすい。Chatworkでの普段のやり取りもレスポンスが早い。ITに強い税理士さんで、私にはすごく合っています。

名城真彦

04:35 12 Nov 22

今期からBANZAl税理士事務所さんにお世話になっています。税理士さんに顧問をお願いするのは初めてで、他にも何社か税理士さんを検討したのですが、代表の伴さんの誠実な人柄に惹かれてこちらにお願いすることにしました。あとネットに強いところも決め手でした。いつも親身にご対応いただいていまして安心してやりとりができています。ちょっとした質問も気兼ねなくお応えいただいていてとても助かっています。